Tijdens deze cursus worden alle facetten van witwassen uitgebreid behandeld. De cursus is gericht op advocaten, officieren van justitie, (bijzondere) opsporingsambtenaren, handhavers, toezichthouders, rechters, dienstverleners, beleidsmakers en compliance professionals die zich willen verdiepen in het materiële recht van witwassen en de toepassing ervan in de praktijk. Het fenomeen witwassen is tegenwoordig niet meer uit het Nederlandse strafrecht weg te denken. Sinds de invoering in 2001 hebben de strafbaarstellingen van witwassen een hoge vlucht genomen. Mede als gevolg van het zeer ruime toepassingsbereik en het voortdurende karakter van het delict, vormen de strafbaarstellingen een belangrijk middel in de bestrijding van crimineel vermogen.

Tijdens deze cursus wordt allereerst ingezoomd op het juridisch kader zoals dat nu geldt: waarom is het verschoningsrecht van belang, wat valt er wel en niet onder en welke uitzonderingen zijn er. Vervolgens zal worden stilgestaan bij de wijze waarop in strafrechtelijke onderzoeken met het verschoningsrecht wordt omgegaan bij de toepassing van opsporingsbevoegdheden en dwangmiddelen. Ook zal aandacht worden besteed aan recente relevante jurisprudentie en toekomstige ontwikkelingen (waaronder de relevante bepalingen in het voorstel voor de Modernisering Wetboek van Strafvordering). Tot slot zal specifiek worden ingegaan op de beperkingen van de geheimhoudingsplicht die voortvloeien uit de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) en het verschoningsrecht van de advocaat bij het verrichten van intern onderzoek.

De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) is niet meer weg te denken uit de dagelijkse praktijk van de strafrechtadvocaat. Meldingen van ongebruikelijke transacties vormen steeds vaker de basis voor een strafrechtelijk onderzoek. Ook het (niet-)naleven van de verplichtingen van de Wwft staat hoog op de agenda bij het Openbaar Ministerie en toezichthouders. Daarentegen leidt dit bij Wwft-instellingen en natuurlijke en rechtspersonen tot botsende verplichtingen (privacy, zwijgrecht enz.).

Tijdens deze cursus maakt u kennis met het fiscale strafrecht. De strafrechtelijke bepalingen uit de Algemene Wet Rijksbelastingen zullen worden besproken alsmede de algemene straf- en fiscaalrechtelijke leerstukken die daarmee verband houden. Naast de materiële en formele regels van het fiscale strafrecht wordt stilgestaan bij de verschillen en overeenkomsten tussen het fiscaal strafprocesrecht en (commune) strafprocesrecht.

Het EU-recht is niet langer een onderwerp voor specialisten. Iedere beoefenaar van het recht komt ermee in aanraking. Zo ook strafrechters, strafadvocaten en officieren van justitie. De rechtspraak van het Hof van Justitie van de EU speelt steeds meer een rol in de nationale strafrechtspraktijk. Denk aan de rechtspraak inzake het Handvest van de grondrechten van de EU, waaronder het arrest Prokuratuur. In deze cursus wordt de invloed en betekenis van deze rechtspraak op het opsporingsonderzoek uitgelicht. De focus is daarbij op zowel digitale als 'fysiek' opsporing.