Er is de laatste tijd veel te doen rondom cryptovaluta. Niet alleen de fluctuerende koers houdt de gemoederen bezig, ook de actieve opsporing en vervolging van strafbare feiten die met behulp van cryptovaluta zijn gepleegd. Cryptovaluta lijken dan ook steeds meer in het vizier van diverse opsporingsinstanties te zitten. Zo richten het AMLC, de FIOD en het Openbaar Ministerie zich na bitcoincashers en bitcoinminers nu ook in toenemende mate op bitcoinmixers.

Bij de vervolging van delicten rondom cryptovaluta rijzen echter tal van juridische vragen. Zo lijkt het OM ervan uit te gaan dat de koper van cryptovaluta een onderzoeksplicht heeft. Niet duidelijk is wanneer zo’n onderzoeksplicht geldt en hoe ver moet worden teruggekeken in de blockchain. Immers is het een kwestie van tijd voordat het grootste deel van de cryptovaluta ooit in criminele handen is geweest.

Ook ten aanzien van het beslag op cryptovaluta, verbeurdverklaring en ontneming ontstaan de nodige juridische en praktische vragen.

Tijdens dit seminar zullen de sprekers aan de hand van praktijkvoorbeelden en recente jurisprudentie inzicht bieden in de wondere wereld van cryptovaluta en de strafrechtelijke implicaties ervan bespreken. Aan bod komen onder meer de werking van cryptovaluta, de fiscale en juridische kwalificatie en de recente bestrijding van crimineel gebruik van cryptovaluta waaronder bitcoins, bitcoinminers, bitcoincashers en bitcoinmixers.

Programma

Introductie cryptovaluta
Gebruik cryptovaluta in de onderwereld
- Darkweb
- Witwassen
- Ransomware
Witwassen van cryptovaluta
- Onderzoeksplicht?
- Kwalificatie per bitcoin/altcoin?
- Aantonen herkomst cryptovaluta
- 6-stappen-jurisprudentie
- Nieuwe witwastypologieën & cryptovaluta
Fiscale aspecten cryptovaluta
Ontwikkelingen in de jurisprudentie
Strafrechtelijke beslag op cryptovaluta
Ontneming
Verdedigingsstandpunten
Standpunt Openbaar Ministerie

Doelgroep

Advocaten
Openbaar Ministerie
Rechterlijke macht
Politie
FIOD
Belastingdienst
Overheidsjuristen
Adviseurs

Sprekers

Maarten van der Zwan, Officier van Justitie bij het Functioneel Parket Rotterdam
Kim Helwegen, Strafrechtadvocaat en fiscalist bij Jaeger advocaten en belastingkundigen
Noud van Gemert, Strafrechtadvocaat bij Jonkers & Van Gemert advocaten