Aanpassing Algemene leidraad Wwft ter consultatie gepubliceerd
/Op 7 juni is de Algemene leidraad Wwft ter consultatie gepubliceerd. De Algemene leidraad Wwft biedt instellingen guidane bij de toepassing van de verplichtingen uit die wet. Door o.a. de implementatie van de gewijzigde vierde anti-witwasrichtlijn dient de bestaande leidraad te worden aangepast. Die aanpassingen worden ter consultatie voorgelegd tot en met 5 juli.
In februari 2011 is op aanbeveling van het Internationaal Monetair Fonds (IMF) een eerste versie van de leidraad opgesteld om de private sector te ondersteunen bij de uitvoering van taken op het terrein van het voorkomen van witwassen en terrorismefinanciering. De wet- en regelgeving op dit terrein is voortdurend in ontwikkeling. In januari 2014 is de oorspronkelijke leidraad voor de eerste keer geactualiseerd. De belangrijkste aanleiding hiervoor was de implementatie van de derde antiwitwasrichtlijn. Op 25 juli 2018 trad de Implementatiewet vierde anti-witwasrichtlijn in werking, waarmee de vierde anti-witwasrichtlijn1 is geïmplementeerd in Nederlandse wet- en regelgeving. Door deze implementatie zijn de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) en onderliggende regelgeving op een aantal punten ingrijpend gewijzigd. Dit maakte een aanpassing van deze algemene leidraad noodzakelijk. De hierop aangepaste algemene leidraad is in juli 2020 gepubliceerd.
De vierde anti-witwasrichtlijn is aangepast met richtlijn (EU) 2018/843 (de gewijzigde vierde antiwitwasrichtlijn). De gewijzigde vierde anti-witwasrichtlijn is met de op 21 mei 2020 in werking getreden Implementatiewet wijziging vierde anti-witwasrichtlijn geïmplementeerd in Nederlandse wet- en regelgeving. Daarnaast heeft een deel van de implementatie van de gewijzigde vierde antiwitwasrichtlijn plaatsgevonden via de Wet verwijzingsportaal bankgegevens en de Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van vennootschappen en andere juridische entiteiten. Tevens is op 15 oktober 2020 de Herstelwet financiële markten 2020 (gedeeltelijk) in werking getreden. Waar relevant voor deze algemene leidraad, zijn bepalingen uit voorgaande wetten verwerkt in deze geactualiseerde versie van de algemene leidraad Wwft.
Artikel 31 van de gewijzigde vierde anti-witwasrichtlijn wordt geïmplementeerd via de Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies. Omdat laatstgenoemde implementatiewet nog een wetsvoorstel is, is deze niet verwerkt in deze leidraad. Deze leidraad zal dan ook t.z.t. worden aangepast ter verwerking van de aanpassingen naar aanleiding van (de implementatie van) artikel 31 van de gewijzigde vierde antiwitwasrichtlijn.
