In een op de drie faillissementen wordt geconstateerd dat er door de bestuurders/aandeelhouders gefraudeerd is in het zicht van het faillissement. Het is dan ook niet verwonderlijk dat de aanpak van faillissementsfraude (weer) hoog op de politieke agenda is komen te staan. De bestrijding van faillissementsfraude vindt op verschillende manieren plaats; via het civiele recht door de curator, door middel van fiscale aansprakelijkstellingen door de Belastingdienst en door strafrechtelijke vervolging van vermeende fraudeurs door justitie.

Tijdens de cursus zal uitgebreid aandacht worden besteed aan de strafrechtelijke, civielrechtelijke én fiscaalrechtelijke aspecten van faillissementsfraude. Zo zal dieper in gegaan worden op de bankbreukdelicten (art. 340-344 Sr) en op het fenomeen van verschuilen achter (buitenlandse) rechtspersonen en/of stromannen. Naast het handhavingsbeleid van het Openbaar Ministerie zullen de instrumenten van de curator en fiscus aan bod komen. Uiteraard komen ook de recente ontwikkelingen en nieuwe maatregelen ter bestrijding van faillissementsfraude ruimschoots aan bod.

Alle onderwerpen worden behandeld aan de hand van casussen en praktijkvoorbeelden.

Programma

I Strafrechtelijke bestrijding van faillissementsfraude (Tineke Hilverda)

Het fenomeen faillissementsfraude
Verschillende vormen van faillissementsfraude
Huidige aanpak van faillissementsfraude
Recente ontwikkelingen
(Schending van) faillissementsrechtelijke normen
De inhoud van de artikelen 340-344 Sr: Voorkoming en bestrijding van wederrechtelijke benadeling van de faillissementsschuldeisers in hun verhaalsmogelijkheden
Feitelijk leidinggevers en opdrachtgevers
Verschuilen achter (buitenlandse) rechtspersonen en/of stromannen zinvol?
Voeging van de curator ten behoeve van de benadeelde schuldeisers in het strafproces tegen de fraudeur

II De rol van het Openbaar Ministerie bij de bestrijding van faillissementsfraude & handhavingsbeleid (Johanna Reddingius)

III Middelen van de curator bij faillissementsfraude & overige civielrechtelijke aspecten (Willem van Nielen)

Wet civielrechtelijk bestuursverbod
Middelen van de curator
Inlichtingenplicht en strafrechtelijk zwijgrecht
Curator: een extra taak fraudebestrijding
Fraudebestrijding vs. belang boedel en lege boedel
Artikel 66 Fw-verhoor
Veiligstellen administratie en digitale bestanden
Binnentreden woning of andere plaats
Inbewaringstelling/gijzeling
Artikel 91 Fw en paspoortsignalering
Curator en strafproces
Internationale verhaalsacties OM en civielrechtelijke asset tracing en asset recovery

IV Fiscaalrechtelijke aspecten van faillissementsfraude & de rol van de fiscus (Jaap Timmer)

Coördinatiegroep faillissementsfraude / Centraal Meldpunt Faillissementsfraude
Faillissementen / faillissementsfraude in Nederland
Aanwijzing Opsporing en vervolging faillissementsfraude van het College van Procureurs-Generaal
Proces meldingen, aangiften & opsporing faillissementsfraude
Informatieverstrekking fiscus & curator
Informatieverstrekking FIOD & curator
Rol notaris bij veelplegers
Praktijk

Klik hier voor het volledige programma.

Sprekers

Tineke Hilverda, senior raadsheer bij gerechtshof Den Bosch en hoogleraar Faillissementsfraude aan de Radboud Universiteit Nijmegen.
Johanna Reddingius, senior Officier van Justitie bij het Arrondissementsparket Den Haag, portefeuillehouder Faillissementsfraude.
Willem van Nielen, partner bij Van Diepen Van der Kroef en curator te Den Haag.
Jaap Timmer, FIOD Zwolle Coördinatiegroep Faillissementsfraude & Coördinator Centraal Meldpunt Faillissementsfraude.