Tijdens deze bijeenkomst komen de relevante fiscale aspecten bij faillissementsfraude aan bod. Daarbij wordt een kijkje gegeven in de keuken van de Belastingdienst en zal wordt ingegaan op de rol en het belang van de fiscus bij de bestrijding van faillissementsfraude alsmede de rol van de FIOD.

In principe heeft de Belastingdienst geen directe betrokkenheid bij de strafrechtelijke bestrijding van faillissementsfraude. Dat is anders waar het gaat om de civiel- en fiscaalrechtelijke aanpak. Tijdens deze bijeenkomst zal dan ook nader worden beschouwd welke activiteiten de Belastingdienst in dat kader onderneemt met betrekking tot faillissementsfraude. Denk hierbij aan de mogelijkheden van de Belastingdienst tot het instellen van een onderzoek naar mogelijke malversaties. Aan bod komt over welke informatie de Belastingdienst beschikt, maar ook wie wat doet binnen deze dienst en waar aanspreekpunten te vinden zijn. In het verlengde daarvan wordt de samenwerking tussen fiscus en de andere stakeholders behandeld.

Vervolgens wordt ingegaan op de rol van de FIOD bij faillissementsfraude, meer in het bijzonder die van de Coördinatiegroep faillissementsfraude en het Centraal Meldpunt Faillissementsfraude.

Programma

Deel 1: Fiscaalrechtelijke aspecten van faillissementsfraude

Spreker: Vanessa Huygen van Dyck-Jagersma

Controlebevoegdheden fiscus
Belastingaanslagen en de bestrijding daarvan: bewijslastverdeling
Gevolgen van (of voor) de strafzaak: boetes en ontneming
Fiscale aansprakelijkheid bestuurders in en buiten faillissement
Samenloop faillissementsfraude en andere vormen van fraude

Deel 2: De rol & het belang van de Belastingdienst bij de bestrijding van faillissementsfraude

Spreker: Nader bekend te maken

Rol Belastingdienst bij de integrale bestrijding van faillissementsfraude
Boekenonderzoek Belastingdienst
Mogelijkheden derdenonderzoeken
Geheimhoudingsplicht belastingambtenaren
Openstaande belastingschulden en bestuurdersaansprakelijkheid
Keten- en inlenersaansprakelijkheid
Informatie-uitwisseling tussen fiscus en curator
Proceskostenvergoeding van de Belastingdienst
Casussen: optrekken Belastingdienst en curator

Deel 3: FIOD & faillissementsfraude

Spreker: Jaap Timmer

De rol van de FIOD bij de bestrijding van faillissementsfraude
Coördinatiegroep faillissementsfraude / Centraal Meldpunt Faillissementsfraude
Proces van melding / aangifte naar de opsporing van faillissementsfraude
Informatieverstrekking en -uitwisseling door de FIOD aan stakeholders
Praktijk en casussen

Docenten

Vanessa Huygen van Dyck-Jagersma, advocaat-partner bij Jaeger Advocaten-belastingkundigen.
Jaap Timmer, FIOD Zwolle Coördinatiegroep Faillissementsfraude & Coördinator Centraal Meldpunt Faillissementsfraude.

Praktische Informatie

Deze cursus wordt gehouden op:

Vrijdag 2 oktober 2020

van 9.30 - 17.00 uur

Deze cursusdag maakt onderdeel uit van de Specialisatie Opleiding Faillissementsfraude. Er worden enkele “losse” deelnemers toegelaten. De kosten hiervoor bedragen:

Kosten: EUR 575,00 excl. 21% BTW

Locatie: Koninginnegracht 60 te Den Haag

Meer informatie