Het EOM vaker in beeld bij BTW-fraude

In de media verschijnen steeds meer berichten over arrestaties en doorzoekingen op verzoek van het Europees Openbaar Ministerie wegens grootschalige grensoverschrijdende btw-fraude. Onderbelicht blijft echter of dit orgaan in die btw-strafzaken wel bevoegd is. Het EOM is in btw-strafzaken slechts bevoegd indien het opzettelijke handelen of nalaten betrekking heeft op het grondgebied van twee of meer lidstaten en er een totale schade van ten minste 10 miljoen EUR mee is gemoeid.

Op basis van de bewoordingen in de verschenen persberichten van het EOM wordt mijn onderbuikgevoel bevestigd dat de noodzakelijke grens van 10 miljoen EUR niet altijd wordt gehaald en dat de bevoegdheid op oneigenlijke wijze wordt binnengesleept. Dat brengt met zich mee dat Nederlandse btw-ondernemers (potentieel) steeds eerder in een grootschalig Europees strafrechtelijk onderzoek kunnen belanden.

Lees verder:

• Het EOM vaker in beeld bij btw-fraude, Hertoghs Beschouwt