Implementatiewet wijziging vierde anti-witwasrichtlijn in werking getreden
/Op 21 mei 2020 is de Implementatiewet wijziging vierde anti-witwasrichtlijn in werking getreden. Deze wet bevat o.a. de registratieverplichting voor crypto-instellingen. In relatie daarmee zijn ook in werking getreden het (1) Implementatiebesluit wijziging vierde anti-witwasrichtlijn en (2) Implementatieregeling wijziging vierde anti-witwasrichtlijn.
De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) is aangepast en uitgebreid met twee nieuwe meldergroepen:
Beroeps- of bedrijfsmatige aanbieders van diensten voor het wisselen tussen virtuele valuta en fiduciaire valuta
Natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die beroeps- of bedrijfsmatig diensten voor het wisselen tussen virtuele valuta en fiduciaire valuta aanbieden. -Beroeps- of bedrijfsmatige aanbieders van bewaarportemonnees
Natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die beroeps- of bedrijfsmatig bewaarportemonnees aanbieden.
Dit houdt onder andere in dat beide meldergroepen cliëntenonderzoek moeten doen en (voorgenomen) ongebruikelijke transacties moeten melden bij de Financial Intelligence Unit – Nederland (FIU-Nederland)
Indicatoren
Voor het melden van ongebruikelijke transacties zijn indicatoren ontwikkeld. Er zijn objectieve indicatoren en er is een subjectieve indicator. Per meldergroep of instelling kunnen de indicatoren verschillen.
Aanbieders van wisseldiensten tussen virtuele valuta en fiduciaire valuta moeten transacties melden op basis van de volgende indicatoren:
Subjectief01 Een transactie waarbij de instelling aanleiding heeft om te veronderstellen dat deze verband kan houden met witwassen of financieren van terrorisme.
Objectief01 Het ligt in de rede dat transacties die in verband met witwassen of financieren van terrorisme aan politie of Openbaar Ministerie worden gemeld, ook aan de Financiële inlichtingen eenheid worden gemeld; er is immers de veronderstelling dat deze transacties verband kunnen houden met witwassen of financieren van terrorisme.
Objectief13 Een transactie van een bedrag van €15.000 of meer.
Objectief14 Een transactie van een bedrag van € 10.000 of meer waarbij een omwisseling plaatsvindt tussen virtuele valuta en contante fiduciaire valuta.
Aanbieders van bewaarportemonnees moeten transacties melden op basis van de volgende indicatoren:
Subjectief01 Een transactie waarbij de instelling aanleiding heeft om te veronderstellen dat deze verband kan houden met witwassen of financieren van terrorisme.
Objectief01 Het ligt in de rede dat transacties die in verband met witwassen of financieren van terrorisme aan politie of Openbaar Ministerie worden gemeld, ook aan de Financiële inlichtingen eenheid worden gemeld; er is immers de veronderstelling dat deze transacties verband kunnen houden met witwassen of financieren van terrorisme.
Objectief13 Een transactie van een bedrag van €15.000 of meer.
Indien er een melding wordt gedaan op basis van de subjectieve indicator is het belangrijk om bij de transactiebeschrijving aan te geven wat de reden is dat de transactie als ongebruikelijk wordt verondersteld.
