Nieuw EU wapen tegen btw-fraude: CESOP

De EU heeft weer een nieuw wapen in de strijd tegen btw-fraude. Sinds 1 januari 2024 wordt informatie van rekeninghouders met grensoverschrijdende betalingen opgeslagen in de nieuwe centrale EU-database CESOP: het ‘Central Electronic System of Payment information’. Aanbieders van betaaldiensten in lidstaten van de EU moeten begunstigden (ontvangers) van grensoverschrijdende betalingen gaan monitoren. Gegevens van rekeninghouders die meer dan 25 grensoverschrijdende betalingen per kwartaal ontvangen, worden gerapporteerd aan de nationale autoriteiten, bij ons de Belastingdienst. De drempel van 25 betalingen is bedoeld om niet-commerciële grensoverschrijdende betalingen buiten de registratieplicht te houden. Deze informatie zal vervolgens gecentraliseerd worden opgeslagen in de Europese database CESOP, waar het zal worden geaggregeerd en gekoppeld aan andere databases. De informatie in CESOP wordt via het Eurofisc-netwerk beschikbaar gesteld aan opsporingsautoriteiten van alle lidstaten. Het in 2010 opgerichte Eurofisc is een multilateraal netwerk van deskundigen op het gebied van btw-fraudebestrijding.

Lees verder:

• Nieuw EU wapen tegen btw-fraude: CESOP, Hertoghs Beschouwt