NOB reageert op internetconsultatie Algemene Leidraad Wwft en Sw 1977
/Op 12 februari heeft de Nederlandse Ordevan Belastingadviseurs (NOB) gereageerd op de Algemene Leidraad Wwft en Sw 1977 (hierna Algemene Leidraad).
Volgens de NOB zou de leidraad aan toegevoegde waarde winnen, wanneer de leidraad op relevante plaatsen in de tekst (links naar) actuele informatie zou bevatten die van belang is voor Wwft-instellingen en die niet eenvoudig te vinden is.
De NOB noemt als voorbeelden:
een overzicht van beurzen die uitgevende instellingen onderwerpen “aan openbaarmakingsvereisten als bedoeld in de richtlijn transparantie, dan wel aan vergelijkbare internationale standaarden” (artikel 3, lid 1, onder a, Uitvoeringsregeling Wwft; dit is van belang voor de vraag of UBO’s van BV’s of NV’s achterhaald moeten worden);
een lijst van door de Minister van Financiën aangewezen staten waar eisen zijn gesteld die gelijkwaardig zijn aan de eisen gesteld bij of krachtens deze wet en waar toezicht wordt uitgeoefend op de naleving van die voorschriften (artikel 23, lid 7, Wwft; dit is van belang voor de vraag of informatie over een melding gedeeld mag worden). Ook als de Minister geen staat heeft aangewezen is dat voor instellingen belangrijk om te weten.
Ook zou een uitleg van de reden voor de grote verschillen tussen de lijst van hoog-risicolanden van de Europese Commissie en die van de FATF wenselijk zijn. Zonder een redelijke uitleg zou bij instellingen de indruk kunnen ontstaan dat sprake is van willekeur bij het aanwijzen van hoog-risicolanden.
Lees hier de volledige reactie.
