'Vierde Witwasrichtlijn aangenomen; wat wijzigt?'
/Het bestrijden van witwassen en terrorismefinanciering staat hoog op de politieke agenda. De basis voor de wetgeving ligt in twee Europese Richtlijnen. Deze Richtlijnen zijn in de Nederlandse wetgeving geïmplementeerd in de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (WWFT). Op grond van deze regelgeving zijn onder meer instellingen als banken, verzekeraars, financiële instellingen, advocaten, notarissen en belastingadviseurs, makelaars en ook casino’s en juweliers verplicht cliëntenonderzoek te doen. Op 20 mei 2015 heeft het Europees Parlement de Vierde antiwitwasrichtlijn (hierna: Vierde Witwasrichtlijn) aangenomen. Uiterlijk juni 2017 dienen de lidstaten de bepalingen van de Vierde Witwasrichtlijn in nationale wetgeving te implementeren. Dat zal in Nederland tot aanpassing van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme leiden. Elke rechtspersoon is verplicht de ultimate beneficial owner, de uiteindelijk belanghebbende (UBO), in een nationaal register te registreren. In deze bijdrage worden de belangrijkste wijzigingen door de auteurs op een rijtje gezet.
Lees verder:
- Vierde Witwasrichtlijn aangenomen; wat wijzigt? door B. Snijder-Kuipers, T.A. Tilleman in Nederlands tijdschrift voor Europees recht nr. 7, 2015
Dit artikel kunt u enkel raadplegen indien u bent geabonneerd op het Nederlands tijdschrift voor Europees recht. Daarnaast is het artikel ook los aan te kopen.
