The Protection of Fundamental Rights and Procedural Guarantees in OLAF Investigations


The protection of fundamental rights and procedural guarantees in administrative investigations conducted by the European Anti-Fraud Office (OLAF) has constantly evolved since its creation in 1999. First, the catalogue of procedural rights and guarantees embedded in the successive regulations governing the conduct of OLAF’s investigations was significantly expanded. Second, the existing mechanisms to ensure their protection were reinforced by the creation of the new function of the Controller of procedural guarantees and a new complaints mechanism. As a result, the legal framework under which OLAF operates at present is significantly more protective of fundamental rights and procedural guarantees than it was 25 years ago. This article sheds light on these two key developments: the progressive codification of fundamental rights and procedural guarantees applicable to OLAF’s investigations and the reinforcement of their protection by the creation of the new Controller and the new complaints mechanism.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Werkwijze ACM schendt structureel het verschoningsrecht

Tim de Greve en Roos Elemans (Stibbe) schreven in het tijdschrift Markt & Mededinging van Boom een artikel over het verschoningsrecht. In het artikel wordt aan de hand van de jurisprudentie van de Hoge Raad, HvJ en het EHRM uiteengezet dat en waarom de actuele werkwijze van de ACM dit fundamentele recht schendt.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Wanneer vinden we milieucriminaliteit écht ernstig?

In het 𝘑𝘰𝘶𝘳𝘯𝘢𝘭 𝘰𝘧 𝘊𝘳𝘪𝘮𝘦, 𝘓𝘢𝘸 𝘢𝘯𝘥 𝘚𝘰𝘤𝘪𝘢𝘭 𝘊𝘩𝘢𝘯𝘨𝘦 verscheen onlangs een artikel van Marieke Kluin, Lisa Ansems en Jelle Brands over hoe mensen milieucriminaliteit ervaren. Hun onderzoek onder Nederlandse burgers laat zien dat twee factoren cruciaal zijn: de intentie van de dader en de omvang van de schade. Milieudelicten worden als meest ernstig gezien wanneer ze bewust worden gepleegd én aanzienlijke schade veroorzaken. Maar het is ingewikkelder dan het lijkt.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: De strafrechtelijke aanpak van dividendstripping

Dit artikel bespreekt de mogelijkheden om dividendstripping strafrechtelijk aan te pakken. In de visie van de auteur staan niet alleen de wettelijke bepalingen aan strafrechtelijke vervolging in de weg, maar ook de uitlatingen die door de overheid (onder andere de staatssecretaris) op dit punt zijn gedaan. Uit die uitlatingen volgt namelijk dat dividendstripping wordt gezien als belastingontwijking en dat is niet strafbaar. Immers heeft de Hoge Raad jaren geleden al geoordeeld dat een belastingplichtige de voor hem of haar meest gunstige fiscale route mag bewandelen. Dat die route mogelijk maatschappelijk bezien ongewenst is, maakt niet dat dit belastingontduiking en dus fraude en dus strafbaar is.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Finnius Vooruitblik 2025

De Finnius Vooruitblik 2025 zet de belangrijkste ontwikkelingen in 2025 binnen het financieel toezichtrecht op een rij. In de Vooruitblik schetsen de auteurs hun verwachtingen voor nieuwe regelgeving en speerpunten van de Europese en Nederlandse toezichthouders.

Read More
Print Friendly and PDF ^