August 25, 2020

Leestip: Transparency of asset and beneficial ownership information

August 25, 2020/ BijzonderStrafrecht.nl

The goal of this paper is to describe the concept and explain the importance of beneficial ownership transparency, the evolution of relevant international standards and practices, and finally to propose recommendations on how to achieve better frameworks to tackle tax avoidance and evasion, corruption and money-laundering. The paper is based on relevant publications, especially by international organisations (e.g., the Financial Action Task Force) as well as the author’s previous research relating to analysing loopholes in the beneficial ownership frameworks of more than 100 jurisdictions.

June 23, 2020

Artikel: Nadere beschouwing over witwasrisico’s bij gebruik van cryptovaluta en de impact van regulering

June 23, 2020/ BijzonderStrafrecht.nl

Gelet op de aan cryptovaluta verbonden risico’s, levert dat de nodige compliance-uitdagingen op. Op grond van de vijfde anti-witwasrichtlijn worden aanbieders van diensten voor het wisselen tussen virtuele valuta en fiat valuta (zoals exchanges) en aanbieders van bewaarportemonnees (crypto-instellingen) aangemerkt als poortwachter. Vanaf implementatie in nationale regelgeving, vallen deze instellingen binnen het bereik van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft).

May 27, 2020

Beter Wwft-toezicht op accountants door samenwerking AFM en BFT

May 27, 2020/ BijzonderStrafrecht.nl

De Autoriteit Financiële Markten (AFM) en het Bureau Financieel Toezicht (BFT) hebben een samenwerkingsconvenant gesloten. Daarmee kunnen zij onderling informatie uitwisselen over het toezicht op accountants.

April 23, 2020

Implementatiewet wijziging vierde anti-witwasrichtlijn & Wet verwijzingsportaal bankgegevens aangenomen door Eerste Kamer

April 23, 2020/ BijzonderStrafrecht.nl

De Eerste Kamer debatteerde dinsdag 21 april met minister Hoekstra van Financiën in een gecombineerde over twee wetsvoorstellen met betrekking tot financieel toezicht. De beide voorstellen zijn aangenomen. Alleen de PVV-fractie en de Fractie-Otten stemden tegen.

April 21, 2020

Wetsvoorstel Herstelwet financiële markten 2020 naar Tweede Kamer

April 21, 2020/ BijzonderStrafrecht.nl

Minister Hoekstra van Financiën heeft op 21 april de Tweede Kamer het wetsvoorstel Herstelwet financiële markten 2020 gestuurd. Met de inwerkingtreding van dit wetsvoorstel worden, ingevolge artikel 47, tweede lid, van de (gewijzigde) vierde anti-witwasrichtlijn, uiteindelijk belanghebbenden van trustkantoren, aanbieders van diensten voor het wisselen tussen virtuele valuta en fiduciaire valuta, aanbieders van bewaarportemonnees en wisselinstellingen onderworpen aan een reputatietoets. Dit houdt in dat zij getoetst worden op (i) betrouwbaarheid en (ii) bekwaamheid.

Home

BijzonderStrafrecht.nl