EBA publiceert definitieve herziene richtsnoeren betreffende risicofactoren voor witwassen en terrorismefinanciering
/Op 1 maart 2021 heeft EBA een nieuwe versie van de Risk Factors Guidelines gepubliceerd. Deze Guidelines zijn belangrijk voor financiële instellingen bij het naleven van de Wwft.
De Richtsnoeren zijn gericht aan zowel financiële instellingen als toezichthouders. De Richtsnoeren beschrijven factoren waarmee bedrijven rekening moeten houden bij het beoordelen van het ML/TF-risico dat samenhangt met een zakelijke relatie of een incidentele transactie. Daarnaast bieden de Richtsnoeren handvatten voor de manier waarop financiële instellingen hun cliëntenonderzoek kunnen inrichten om de ML/TF-risico’s die ze hebben geïdentificeerd te beheersen. Ten slotte helpen de Richtsnoeren de relevante toezichthouders bij het beoordelen van de risicobeoordelingen, het beleid en de procedures van onder toezicht staande instellingen.
In deze herziene versie van de Richtsnoeren heeft EBA, onder meer, nieuwe guidance opgenomen ten aanzien van:
de identificatie van uiteindelijk belanghebbenden;
het gebruik van innovatieve oplossingen om de identiteit van cliënten vast te stellen en te verifiëren;
TF-risico’s; en
de invulling van de wettelijke bepalingen omtrent het uitvoeren van – kort gezegd – verscherpt cliëntonderzoek ten aanzien van cliënten/transacties uit derde landen met een hoog ML/TF-risico. Op dit onderdeel gaan de Richtsnoeren uit van een ruime interpretatie van ‘involving high-risk countries’; dit kan vergaande implicaties hebben voor marktpartijen.
