Artikel: Poortwachtersfunctie van de notaris en witwassen

Het voorkomen van witwassen en terrorismefinanciering is belangrijk voor een goed functionerend financieel stelsel. De Wwft beoogt met een breed toepassingsbereik dit doel te bereiken. Er is een grote diversiteit in soorten Wwft-instellingen: zoals banken, notarissen, makelaars en handelaren van zaken in grote waarde. Daarnaast is er een variëteit in toepassingsbereik van de Wwft. In het geval van banken is de Wwft altijd van toepassing en in het geval van notarissen is de Wwft van toepassing bij bepaalde dienstverlening. Voor notarissen en advocaten geldt een wettelijke geheimhoudingsplicht die alleen doorbroken kan worden door een wet in formele zin. Dat is in de Wwft het geval bij een melding van een ongebruikelijke transactie bij de FIU. Dat betekent dat notarissen geen informatie aan banken mogen overleggen over betalingen op kwaliteitsrekeningen. Voor de grotere notariskantoren geldt de verplichting een Compliance Officer en Auditor te benoemen. Deze functies mogen worden uitbesteed.

Lees verder:

• Poortwachtersfunctie van de notaris en witwassen door mr. dr. B. Snijder-Kuipers in Tijdschrift voor Compliance