BFT geeft notarissen tips over fraudepreventie
/Het Bureau Financieel Toezicht (BFT) geeft notarissen in een notitie een aantal praktische tips en trends op het gebied van fraudepreventie bij aandelenoverdrachten. Het BFT heeft hiertoe de notitie gepubliceerd 'De poortwachtersrol en de invulling van de notariële onderzoeksplicht (zowel voor de wna als voor de Wwft)'.
De notitie geeft enkele handvatten voor de invulling van de notariële onderzoeksplicht in het kader van de Wet op het notarisambt (Wna) en de Wwft. ‘Daarbij kan onder andere worden gedacht aan het formuleren van de juiste vragen en het verifiëren van informatie die is opgevraagd, met name welke instrumenten de notaris daarvoor kan gebruiken.’
Patronen die het BFT ziet, zijn onder meer het gebruik van stichtingen als koper van aandelen zonder logische reden, dubbelrollen van tussenpersonen en diverse oprichtingen van vennootschappen, stichtingen of rechtspersonen door dezelfde persoon in een korte periode.
Vragen die de notaris zichzelf volgens het BFT moet stellen, zijn onder meer waarom partijen bij hem aankloppen en of jaarstukken tijdig gedeponeerd zijn en zo nee, waarom.
Lees verder:
