Belastingadviseur verduistert en licht tientallen cliënten op over zevenjarige periode

Rechtbank Den Haag 11 april 2025, ECLI:NL:RBDHA:2025:6125

Een belastingadviseur wordt veroordeeld voor verduistering en meervoudige oplichting van cliënten over een periode van zeven jaar. Hij misbruikt zijn vertrouwenspositie om grote geldbedragen los te krijgen onder valse voorwendselen van investeringen of belastingvoordelen. De rechtbank acht bewezen dat hij het geld niet volgens afspraak gebruikt, maar aanwendt voor privédoeleinden. De verdediging pleit voor (gedeeltelijke) vrijspraak en wijst op de lange procesduur en het blanco strafblad. De rechtbank verwerpt deze verweren en legt een taakstraf van 240 uur op, met een voorwaardelijke gevangenisstraf van acht maanden. Tien benadeelden krijgen (deels) schadevergoeding toegewezen.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Pre-consultatie beleidsrichting informatiebeschikking

Op 1 juli 2011 is de informatiebeschikking opgenomen in de Algemene wet inzake rijksbelastingen (AWR). Hiermee heeft de inspecteur mogelijkheid gekregen om een voor bezwaar (en beroep) vatbare informatiebeschikking vast te stellen wanneer niet (volledig) wordt voldaan aan een informatieverzoek of de administratieplicht. Dit instrument is bedoeld om de rechtsbescherming van belasting- en inhoudingsplichtigen te versterken, zodat zij zich kunnen verweren tegen overmatige, disproportionele of onredelijke informatiebehoeften van de inspecteur. De vraag is gerezen of de beoogde verbetering van de rechtsbescherming daadwerkelijk is bereikt, of dat de informatiebeschikking juist geleid tot meer rechtsonzekerheid doordat vaak langdurig over wordt geprocedeerd.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Gevangenis- en taakstraffen voor belastingfraude bij vakantieparken door directeur, dochter en ex-vrouw

De rechtbank Oost-Brabant heeft een 63-jarige directeur van een vakantieparkketen in Nederland en België veroordeeld tot een gevangenisstraf van één jaar, waarvan een half jaar voorwaardelijk. Het bedrijf pleegde onder zijn leiding belastingfraude door ten minste vijf jaar lang bewust een geldstroom buiten de administratie te houden. Zijn dochter en ex-vrouw krijgen voor hun betrokkenheid een voorwaardelijke celstraf van een half jaar. Daarnaast krijgt zijn dochter de maximale taakstraf van 240 uur en zijn ex-vrouw een taakstraf van 180 uur. Het bedrijf krijgt een voorwaardelijke geldboete van 250.000 euro.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Drie verdachten veroordeeld voor hun aandeel in oplichting van gemeente Den Haag

De rechtbank Den Haag heeft drie mannen veroordeeld voor hun aandeel in de oplichting van de gemeente Den Haag voor een bedrag van ruim 1,7 miljoen euro. Dit gebeurde in de periode van 2013 tot 2019. De 53-jarige hoofdverdachte maakte gebruik van zijn positie als ambtenaar van de gemeente Den Haag. Hij is inmiddels ontslagen. Hij heeft een celstraf opgelegd gekregen van 42 maanden. De twee medeverdachten (60 en 59 jaar oud) worden veroordeeld tot een celstraf van respectievelijk 22 en 16 maanden voor oplichting en gewoontewitwassen. Een vierde verdachte, de echtgenote van de ex-ambtenaar, is vrijgesproken. 

Read More
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Protecting EU Taxpayer Money together with Global Partners

The European Anti-Fraud Office was created 25 years ago, in 1999, to fight fraud, corruption, and any other illegal activities affecting the EU budget. While there are several anti-fraud actors at EU level, OLAF is unique with regard to its international activities. In particular, OLAF is mandated to conduct investigative activities directly on territory outside the EU. Against this background, the article traces the evolution of the EU legal framework for OLAF’s international investigations and the parallel development of OLAF’s international relations in practice. The analysis of OLAF’s engagement with international partners focuses on several key activities of the Office to protect EU funds abroad, especially negotiating anti-fraud provisions in international instruments, concluding administrative cooperation arrangements with non-EU countries and international organisations, and building networks of partners around the globe. Looking back at the past quarter of a century, the article demonstrates that many features which are hallmarks of OLAF’s international relations today can be traced back to the early years of the Office. The article also shows how these practices have grown and matured over time.

Read More
Print Friendly and PDF ^