Vorige week is Toezicht in Beeld 2024 gepubliceerd. In deze jaarlijkse publicatie geeft DNB een overzicht van de toezichtactiviteiten in het huidige jaar en de prioriteiten voor het komende jaar. Daarnaast geeft de publicatie inzicht in het risicobeeld van de financiële instellingen waarop we toezicht houden.

Risicogebaseerd toezicht

Sinds 2021 houdt DNB meer dan voorheen risicogebaseerd toezicht. Dat wil zeggen dat DNB de beschikbare toezichtcapaciteit daar inzet waar de grootste prudentiële en integriteitsrisico’s worden gesignaleerd. Dit zijn risico’s die raken aan respectievelijk de financiële soliditeit en integriteit van instellingen.

De intensiteit van het toezicht neemt toe naarmate de negatieve impact van deze risico’s op het vertrouwen groter is en waar we de risicobeheersing bij financiële instellingen onvoldoende vinden. We zetten dan zwaardere toezichtinstrumenten in, bestaande uit verschillende soorten onderzoeken en mitigatietrajecten, waar nodig gevolgd door handhavingsmiddelen.

Op prudentieel vlak staan instellingen er goed voor

De nieuwe editie van Toezicht in Beeld laat zien dat op basis van de in 2024 vastgestelde risicoprofielen, instellingen die onder toezicht van DNB staan er op prudentieel vlak gemiddeld genomen goed voor staan. Voor pensioenfondsen geldt dat de transitie naar het nieuwe pensioenstelsel een eenmalig omvangrijke en complexe opgave is, waarbij adequate beheersing van de risico’s van groot belang is.

Integriteitsrisico’s vaak nog te hoog

Voor instellingen met een relatief grote impact op het vertrouwen, vindt DNB integriteitsrisico’s voor het merendeel nog te hoog. Hier gaat dan ook relatief veel toezichtinspanning naar uit. Dit is terug te zien in de aantallen mitigatietrajecten en handhavingsmiddelen op integriteitsgebied. In 2024 zijn op basis van de risicoprofielen 16 mitigatietrajecten op integriteitsrisico’s gestart. Mitigatietrajecten worden in 2024 relatief veel ingezet bij trustkantoren.

Tot 31 oktober zijn er 19 formele handhavingsmaatregelen ingezet, zoals aanwijzingen en boetes. 16 daarvan lagen op integriteitsgebied. In totaal zijn tot en met 31 oktober 2024 vier boetes opgelegd aan onder DNB toezicht staande instellingen, waarvan 2 op integriteit. Samen tellen deze boetes op tot een totaalbedrag van bijna zes miljoen euro.

Capaciteit voor pensioentransitie en nieuwe Europese wetgeving

De pensioentransitie is in volle gang. DNB blijft zich inzetten voor een soepele en zorgvuldige transitie, in dialoog met de sector. Daarnaast vergt het implementeren van nieuwe Europese wetgeving capaciteit. Zoals Europese wetgeving voor het versterken van digitale weerbaarheid (DORA), die essentieel is vanwege de verhoogde cyberdreiging.

Nieuwe toezichtprioriteiten voor 2025-2028

Vanaf komend jaar vormt de Visie op Toezicht 2025-2028 het uitgangspunt voor onze prioriteiten. Dat betekent dat we vanaf 2025 in ons toezicht extra aandacht geven aan risico’s die voortvloeien uit technologische vernieuwing, cyberdreigingen en geopolitieke spanningen. Daarnaast blijven we aandacht besteden aan risico’s samenhangend met klimaatverandering, duurzaamheid en financieel economische criminaliteit. Deze risico’s hebben inmiddels een vaste plek in ons toezicht gekregen.