Handhaving UBO-registratie gestart

Minister Kaag van Financiën kondigde onlangs aan dat de Belastingdienst gaat beginnen met handhaving bij bedrijven en instellingen die nog niet hebben voldaan aan de registratieplicht in het UBO-register. Het Bureau Economische Handhaving (BEH) laat weten wat er verwacht kan worden.

Bureau Economische Handhaving (BEH) is een onderdeel van de Belastingdienst. BEH controleert onder meer of organisaties hun uiteindelijk belanghebbenden (Ultimate Beneficial Owners of UBO’s) op tijd en op de juiste manier inschrijven in het UBO-register van KVK.

UBO-register

Volgens Europese en nationale regels moet elk EU-land een UBO-register bijhouden. Hierin moeten de UBO’s van alle ondernemingen, stichtingen en verenigingen (zogenoemde ‘juridische entiteiten’) zijn opgenomen. Het doel van zo’n register is om witwaspraktijken, belastingontduiking en financiering van terrorisme te voorkomen. Organisaties moesten hun UBO’s uiterlijk op 27 maart 2022 inschrijven in het UBO-register.

In Nederland is het UBO-register onderdeel van het Handelsregister. Dit wordt beheerd door KVK. Op de website van KVK valt meer te lezen over het UBO-register, bijvoorbeeld antwoorden op vragen als:

• Welke organisaties moeten hun UBO’s inschrijven in het UBO-register?

• Hoe bepaalt u wie de UBO’s van uw organisatie zijn?

• Hoe schrijft u uw UBO’s in het UBO-register in?

KVK informeert BEH

Als KVK na 27 maart 2022 ziet dat organisaties die in het Handelsregister staan, hun UBO’s nog niet hebben ingeschreven in het UBO-register, geeft KVK dit door aan BEH. Ook als organisaties hun UBO’s niet juist of niet volledig hebben geregistreerd, geeft KVK dit door aan BEH. Bijvoorbeeld wanneer KVK hierover een bericht heeft gekregen van andere instanties, zoals banken of de Belastingdienst.

BEH neemt contact op met organisaties

Krijgt BEH bericht over een organisatie van KVK? Dan stuurt het BEH een brief of bellen zij. Zij herinneren erdan aan dat de UBO’s van de betreffende organisatie op tijd, juist en volledig moet worden geregistreerd. Als hierna alsnog de UBO’s niet op de juiste manier zijn geregistreerd, dan kan het voorkomen dat een boete wordt opgelegd.

Bron: BEH