Promotieonderzoek Tessa van Roomen: Obstakels en kansen voor grensoverschrijdende bewijsvergaring bij internationale criminele geldstromen

/

De zware georganiseerde misdaad en organisatiecriminaliteit zijn gericht op financieel gewin. Illegale geldstromen vormen de kern van criminele verdienmodellen. Deze illegale geldstromen hebben vrijwel altijd een internationale dimensie. Het kan gaan om geld dat illegaal is verkregen (bijvoorbeeld uit corruptie, mensenhandel of drugshandel), illegaal wordt verplaatst (bijvoorbeeld belastingontduiking) en/of een illegale bestemming heeft (bijvoorbeeld terrorismefinanciering). Opsporingsinstanties proberen deze geldstromen in kaart te brengen en te verstoren, verdachten te bestraffen en hun crimineel verdiende vermogen af te nemen. Dit is echter geen sinecure: terwijl de verplaatsing van geld niet is gebonden aan landsgrenzen, is extraterritoriale opsporing dat wel. Hoe effectief is de huidige grensoverschrijdende bewijsvergaring in dergelijke zaken? Welke juridisch-normatieve en praktische knelpunten zijn er in dit verband? En hoe zou de bewijsvergaring uit het buitenland beter kunnen?

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Taskforce Underground Banking: Duo vast in onderzoek naar grootschalig crimineel ondergronds bankieren van tientallen miljoenen

/

Twee Rotterdamse mannen die worden verdacht van het, in georganiseerd crimineel samenwerkingsverband, op grote schaal witwassen van criminele gelden blijven langer vast. Vanuit de Taskforce Underground Banking (TF-UB) startte de Dienst Landelijke Recherche onder leiding van het Landelijk Parket op 4 november 2021 het onderzoek. Beide mannen worden verdacht van deelname aan een criminele organisatie die zich in georganiseerd verband bezighoudt met het internationaal verplaatsen van grote contante geldbedragen ten behoeve van derden.

Read More
/ /
, , ,
Print Friendly and PDF ^

Wwft-toetsingsarrangement tussen Bureau Financieel Toezicht en de Koninklijke Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants

/

Het Bureau Financieel Toezicht (BFT) en de Koninklijke Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants (NBA) zijn per 1 januari 2023 voor de komende drie jaar een toetsingsarrangement overeengekomen in het kader van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft).

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Openbaar Ministerie start strafrechtelijk onderzoek naar Rabobank

/

Het Openbaar Ministerie heeft besloten een strafrechtelijk onderzoek te starten naar Rabobank. Dat heeft het OM bekend gemaakt op 7 december. Het onderzoek richt zich op Rabobank’s rol als poortwachter ten aanzien van het bestrijden van witwassen en terrorismefinanciering. Met andere woorden, het naleven van de Wwft (Wet ter voorkoming van witwassen en terrorisme) en de gevolgen daarvan. De aanleiding van dit strafrechtelijk onderzoek is een melding van DNB (De Nederlandsche Bank).

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Reactie NOB op Wet plan van aanpak witwassen: heroverweeg gegevensdeling tussen belastingadviseurs

/

De NOB vraagt de rol van de belastingadviseur als poortwachter te heroverwegen voor wat betreft het onderdeel gegevensdeling tussen instellingen. Dit schrijft de Orde in de reactie op het wetsvoorstel Wet plan van aanpak witwassen. De invulling van de rol van poortwachter schiet voor dit onderdeel zijn doel voorbij. De NOB constateert ook eerder een lastenverzwaring dan lastenverlichting door de navraagverplichting door de belastingadviseur.

Read More
/ /
, ,
Print Friendly and PDF ^