Compliance programs are a central part of an organisation's risk management strategy and underpin the overall development of an ethical and value driven culture. They seek to provide a framework to support the mitigation of identified business risks such as fraudulent activity, bribery and corruption, money laundering and conflicts of interest.
Read MoreDe strijd tegen witwassen is toe aan een volgende stap. In dit artikel worden, geïnspireerd door het Cynefin-model, drie strategieën beschreven die voor organisaties alle drie van belang kunnen zijn in de gereedschapskist tegen witwassen. Allereerst de mier, waarbij er een focus is op efficiëntie en bekende patronen. Ten tweede de havik, waarbij het draait om inzicht en overzicht. En tot slot de vleermuis, gericht op de meest systemische vormen van witwassen.
Read MoreOp 1 april 2023 was de deadline voor het registreren van uiteindelijk belanghebbenden (UBO's) van bepaalde trusts en alle fondsen voor gemene rekening (FGR). In deze bijdrage wordt eerst ingegaan op de drie Nederlandse registers. Daarna wordt besproken in welke gevallen registratie van trusts moet plaatsvinden en wie UBO's van een trust en van een FGR zijn. Een vergelijking wordt gemaakt tussen het UBO register voor vennootschappen en andere juridische entiteiten en het UBO register voor trusts en soortgelijke juridische constructies. Daarbij wordt ingegaan op knelpunten en worden mogelijke oplossingen voorgesteld.
Read MoreRechtbank Rotterdam 25 april 2023, ECLI:NL:RBROT:2023:3690
De Verdachte heeft door zich als bestuurder te laten registreren van de stichtingen en naam bedrijf 1 de gelegenheid geboden om van misdrijf afkomstige geldbedragen wit te kunnen wassen. De stelling van de verdediging dat de enkele inschrijving als bestuurder van een onderneming onvoldoende is om (voorwaardelijk) opzet op witwassen van geld via de rekening van die onderneming aan te nemen is op zich juist. Maar onder voornoemde omstandigheden heeft de Verdachte in dit geval wél willens en wetens de aanmerkelijke kans aanvaard dat met betrekking tot de GP structuur waarvan hij in die periode (middellijk) bestuurder was, geld zou worden witgewassen.
Read MoreMoney mules play an essential role in the execution of financially-motivated cybercrimes. The bank accounts of money mules, who are often young individuals, are used to hide and launder stolen money, allowing members of cybercriminal networks to maintain their anonymity. In order to better understand the pathways that lead to cybercrime, this explorative study aims to map the experiences and perceptions of Dutch young people related to money muling. To this end, an online survey was administered among more than 3,000 individuals, aged between 16 and 25. The analysis showed that almost ten percent of the respondents have been approached by money mule recruiters at some point.
Read More
