Belastingfraude en schijnconstructies: Rechtbank veroordeelt ondernemer tot 18 maanden cel

/

Rechtbank Amsterdam 11 februari 2025, ECLI:NL:RBAMS:2025:851

De rechtbank Amsterdam heeft een 57-jarige man veroordeeld tot een gevangenisstraf van 18 maanden, waarvan 6 maanden voorwaardelijk, wegens belastingfraude. De verdachte gaf feitelijke leiding aan vier bedrijven die structureel weigerden inzage te geven in hun financiële administratie aan de Belastingdienst en jarenlang onjuiste belastingaangiften indienden. Daarnaast maakte de verdachte gebruik van stromannen om zelf buiten beeld te blijven. Het onderzoek bracht tevens aan het licht dat werknemers slecht of zelfs helemaal niet werden betaald.

Read More
/ /
, , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Artikel: Het EOM en de aanpak van internationale btw-fraude: waar ligt de (juridische en letterlijke) grens?

/

In deze bijdrage wordt ingegaan op de (juridische) grens van de (on)bevoegdheid van het EOM in de aanpak van internationale btw-fraude via het Nederlandse strafproces, en de toenemende neiging vanuit het EOM om nationale wetgeving en rechtsbevoegdheden opzij te schuiven. Het rechtvaardigen van een bredere reikwijdte op basis van vage of oneigenlijke interpretaties van Europese regelgeving zou immers kunnen leiden tot een gevaarlijke uitholling van ons nationale rechtsstelsel en de rechtsstatelijkheid op het gebied van het strafrecht.

Read More
/ /
, , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Vrijspraak voor leidinggevende rol bij onjuiste belastingaangiften

/

Rechtbank Amsterdam 11 februari 2025, ECLI:NL:RBAMS:2025:988

De verdachte werd vervolgd voor het medeplegen van feitelijk leidinggeven aan het doen van onjuiste belastingaangiften door twee ondernemingen, over de periode van 2015 tot 2018. De medeverdachte was eigenaar van de bedrijven en is op dezelfde dag door de rechtbank veroordeeld voor het doen van deze aangiften. De rechtbank constateerde dat de verdachte een rol had binnen een van de ondernemingen en op de hoogte was van administratieve onregelmatigheden. Er kon echter niet worden vastgesteld dat hij feitelijke leiding gaf aan het doen van onjuiste belastingaangiften.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

Gerechtshof legt geldboete op aan voormalig bestuurder wegens faillissementsfraude

/

Gerechtshof 's-Hertogenbosch 7 oktober 2024, ECLI:NL:GHSHE:2024:3435

Het gerechtshof ’s-Hertogenbosch heeft een voormalig bestuurder veroordeeld wegens faillissementsfraude. De verdachte, feitelijk leidinggevende van meerdere gefailleerde vennootschappen, heeft zich schuldig gemaakt aan het niet voeren en niet overleggen van een deugdelijke administratie, het onttrekken van gelden aan de boedel en het verstrekken van onjuiste inlichtingen aan de curator. Het hof achtte bewezen dat de verdachte handelde ter bedrieglijke verkorting van de rechten van schuldeisers.

Read More
/ /
, , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Veroordeling voor illegale handel in beschermde vogels en schending van registratieplicht

/

Rechtbank Rotterdam 13 februari 2025, ECLI:NL:RBROT:2025:2072

De verdachte heeft zich schuldig gemaakt aan het medeplegen van het vangen, vervoeren en verkopen van beschermde vogel- en eendensoorten, in strijd met de Wet natuurbescherming en de Vogelrichtlijn. Daarnaast heeft hij nagelaten een deugdelijke administratie bij te houden van de verhandelde dieren. De verdachte wordt veroordeeld voor drie strafbare feiten, terwijl hij van andere tenlastegelegde feiten wordt vrijgesproken.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^