Artikel: Integriteitsregelgeving

In deze bijdrage gaat de auteur in op de integriteitsregelgeving waaraan financiële ondernemingen zich moeten houden. Met name de verplichting voor financiële ondernemingen om – kort gezegd – zorg te dragen voor een beheerste en integere bedrijfsvoering heeft de laatste jaren in de praktijk sterk aan betekenis gewonnen. Het toezicht op de naleving van integriteitsregelgeving is intensiever geworden, handhaving ervan is voor toezichthouders een prioriteit geworden en de jurisprudentie geeft steeds meer duiding omtrent de invulling van deze open normen uit het financieel toezichtsrecht.

Read More
Print Friendly and PDF ^

HR: verschoningsrecht voldoende gewaarborgd wanneer RC de door de verdediging ingebrachte zoektermenlijst beperkt

Hoge Raad 12 maart 2024, ECLI:NL:HR:2024:314

De rechtbank heeft overwogen dat bij de onder regie van de rechter-commissaris uitgevoerde filterprocedure gebruik is gemaakt van een lijst met een grote hoeveelheid aan zoektermen, waarop de verdediging “input” heeft gegeven. Verder heeft de rechtbank overwogen dat, hoewel verschil van inzicht bestond tussen de verdediging en de rechter-commissaris over de hoeveelheid zoektermen en de rechter-commissaris een door de verdediging ingebrachte zoektermenlijst heeft beperkt, de filterprocedure niet te beperkt is geweest. Het op onder meer deze overwegingen gebaseerde kennelijke oordeel van de rechtbank dat bij de schifting onder leiding van de rechter-commissaris het verschoningsrecht van de klaagster voldoende is gewaarborgd en dat geen grond bestaat voor een nadere schifting onder leiding van de rechter-commissaris, getuigt niet van een onjuiste rechtsopvatting en is toereikend gemotiveerd.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Eigendom van goed wordt prijsgegeven als je het aan straat zet om te worden opgehaald door de vuilnisophaaldienst

Hoge Raad 12 maart 2024, ECLI:NL:HR:2024:384

Het hof heeft vastgesteld dat de Verdachte een vuilniszak heeft weggemaakt die door betrokkene 1 voor de voortuin van zijn woning was geplaatst om te worden opgehaald door de vuilnisophaaldienst. Het hof heeft bewezenverklaard dat die vuilniszak ten tijde van het wegmaken aan betrokkene 1 “toebehoorde”, en in dat verband overwogen dat degene die huisvuil aanbiedt door dit te plaatsen aan de stoeprand met het oog op vernietiging daarvan, “hooguit (...) afstand doet van zijn eigendomsrecht ten behoeve van de vuilnisverwerker”.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Raad en Europees Parlement bereiken voorlopig politiek akkoord over voorstel voor een cybersolidariteitsverordening

De cybersolidariteitsverordening zal de solidariteit op EU-niveau versterken om cyberbedreigingen en -incidenten beter te detecteren, erop voorbereid te zijn en erop te reageren. De verordening voorziet in de instelling van een Europees waarschuwingssysteem voor cyberbeveiliging, een noodmechanisme voor cyberbeveiliging en een Europees mechanisme voor de evaluatie van cyberbeveiligingsincidenten.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Nieuw EU wapen tegen btw-fraude: CESOP

De EU heeft weer een nieuw wapen in de strijd tegen btw-fraude. Sinds 1 januari 2024 wordt informatie van rekeninghouders met grensoverschrijdende betalingen opgeslagen in de nieuwe centrale EU-database CESOP: het ‘Central Electronic System of Payment information’. Aanbieders van betaaldiensten in lidstaten van de EU moeten begunstigden (ontvangers) van grensoverschrijdende betalingen gaan monitoren. Gegevens van rekeninghouders die meer dan 25 grensoverschrijdende betalingen per kwartaal ontvangen, worden gerapporteerd aan de nationale autoriteiten, bij ons de Belastingdienst. De drempel van 25 betalingen is bedoeld om niet-commerciële grensoverschrijdende betalingen buiten de registratieplicht te houden.

Read More
Print Friendly and PDF ^